قدم أعضاء لجنة مجلس الشيوخ المعنية بالتمويل من لويزيانا وأعضاء لجنة مجلس النواب المعنية بالطرق والوسائل من ولاية تكساس بشكل مشترك في 9 مارس/آذار مشروع القانونقانون ضمان المساءلة في الإدخالات الأجنبية (SAFE)..
ويتطلب مشروع القانون الكيانات التي تعمل بمثابةمستورد السجل(أي المشتري أو المرسل إليه أو المخلص الجمركي) لتلبية الشروط التالية:
إذا كان الفرد: مواطنًا أمريكيًا أو أجنبيًا تم قبوله بشكل قانوني للإقامة الدائمة في الولايات المتحدة.
إذا كان الكيان: يستوفي أحد المعايير الثلاثة التالية:
1. أن يكون لديك وجود فعلي في الولايات المتحدة، مع مالك واحد على الأقل أو موظف بدوام كامل يكون مواطنًا أمريكيًا أو أجنبيًا تم قبوله بشكل قانوني للإقامة الدائمة (لا يجوز لأي فرد أن يعمل كمستورد سجل لأكثر من كيان واحد)؛
2. أن تكون كيانًا منظمًا بموجب قوانين كندا أو أستراليا أو دولة مشمولة؛
3. أن تكون تابعًا لكيان أمريكي: كان في عملية مستمرة لمدة 3 سنوات على الأقل؛
لديه ما لا يقل عن 1500 موظف بدوام كامل{2}}في الولايات المتحدة؛ ولديه إجمالي إيرادات سنوية أو أصول لا تقل عن 1000000 دولار أمريكي في الولايات المتحدة؛ وقد قدم إثباتًا لدى هيئة الجمارك وحماية الحدود الأمريكية (CBP) بتعيين الشركة التابعة كوكيل لخدمة العملية، والموافقة على أن تكونمسؤولين بالتضامن والتكافللجميع الرسوم والضرائب والرسوم والعقوبات المستحقة على هذه الشركة التابعة عندما تعمل كمستورد مسجل.
بالإضافة إلى ذلك، يحدد مشروع القانون تعريفات واضحة للعنوان التجاري المسجل والموظف-بدوام كامل:
موظف بدوام كامل-: الفرد الذي يشير بيان مكتوب له بموجب القسم 6051 من قانون الإيرادات الداخلية لعام 1986 إلى الحالة الوظيفية بدوام كامل، والذي يعمل لدى ما لا يزيد عن كيان واحد يعمل كمستورد سجل.
عنوان الأعمال المسجل: مقر بعنوان الشارع الذي يمارس فيه المستوردالعمليات التجارية الكبيرة، بما في ذلك الحفاظ على الموظفين في-الموقع. وهي تستثني:-مساحات العمل المشتركة (ما لم يشغل المستورد المكتب بشكل دائم)؛ والعناوين المرتبطة بوكيل مسجل، أو وكلاء آخرين، أو وسطاء الجمارك، أو وكلاء الشحن، أو خدمات صندوق البريد؛ العناوين المستخدمة فقط لتلقي البريد أو كعناوين أعمال افتراضية.
ويوضح مشروع القانون كذلك أن الجمارك وحماية الحدودلا يجوز الاعتماد فقطبناءً على إقرارات المخلص الجمركي أو سند ضمان لتحديد الأهلية. يجب على المستوردين المسجلين استخدام سند استيراد مستمر لا يقل عن$100,000. يسري مفعول هذا المطلببعد 60 يوما من صدورهللمستوردين الجدد المسجلين، وبعد 360 يوما من صدورهلتجديد السندات لتلبية الحد الأدنى من المعايير.
يغطي سند المخلص الجمركي الإدخالات فقط عندما يكون الوسيطتعمل نفسها كمستورد السجليسمح مشروع القانون للمخلصين الجمركيين المملوكين بالكامل لشركات النقل السريع بالعمل كمستورد مسجل واستخدام سندات وسيطهم،بشرط ذلكتوظف شركة النقل ما لا يقل عن 300000 موظف في الولايات المتحدة وتحافظ على وجود مادي كبير في الولايات المتحدة، بما في ذلك البنية التحتية الهامة لعمليات مناولة البضائع والفرز والتخليص.
وينص مشروع القانون أيضا على ذلكويجب دفع الرسوم من حساب مصرفيالذي يتم التحقق من هوية صاحب الحساب من خلال برنامج تحديد هوية العميل لمكافحة غسيل الأموال. ويجب إكمال هذا التحقققبل أن يقوم ممثل المستورد المعين حديثًا بتقديم الإدخال الأوليجب على المستوردين تقديم رقم حسابهم المصرفي ورمز تعريف البنك إلى إدارة الجمارك وحماية الحدود.
